在某市市管企业绩效目标暨债务管理工作布置会上的讲话

同志们：

刚才，市财政局传达了省政府有关文件、布置了隐性债务化解工作，X集团、X集团、X开发区、X工业园区、X局就有关工作分别作了发言，各市管企业签订了目标责任书，希望大家对照年度目标和计划安排，认真抓好推进落实。下面，就抓好今年市管企业绩效目标和债务管理工作，我讲三个方面的内容：

一、肯定成绩、正视不足，增强做好市管企业绩效目标和债务管理工作的信心决心

过去的一年，全市上下坚持以防范化解重大风险为抓手，全面深化国企改革，不断加强债务管理，稳步推进债务化解，各项工作取得了明显成效。一是资信等级评定再上台阶。X集团、X集团成功创成AA+主体评级企业，X创成AA主体评级企业。截至目前，全市AA+和AA主体评级企业分别达到X家和X家，融资担保能力得到进一步增强。二是国资国企改革纵深推进。X集团积极开发城市固废综合处置和资源利用中心项目，年经营收入达X亿元，年净收益超X万元。X公司整合集团优质资源，精准切入X产品销售领域，预计经营规模达X亿元。X积极探索“两权分离、授权经营”的国有资本授权经营管理新模式，与X集团和X公司签订《授权经营管理协议》及《授权生产经营目标责任书》。X集团创新建立防范风险“资金池”，打造集担保、融资、资产运营等于一体的国有资产运营管理平台，集团公司运行质效明显提升。X集团X合作领域持续拓宽，X业务不断做大，年营业收入分别达X万元、X万元。三是债务风险管控扎实有力。务实推进“化债降等”各项工作，超额完成年度化债任务，隐性债务率由X色降为X色，债务管理工作在省、X市高质量考核中均居前列。积极申报再融资债券置换隐性债务试点，并通过财政部竞争性审核。

在肯定成绩的同时，我们也要时刻保持清醒头脑，充分认识工作中存在的差距和不足，主要表现在：市管企业底子薄、基础差、竞争力弱的现状尚未根本改变，经营发展过程中仍存在一些体制性、机制性障碍，公司化、市场化、实体化进程还需进一步加快；部分市管企业债务结构还不够优化，债务关联度高，偿债准备金占比低，还本付息压力加大，防范风险“资金池”入池进度偏慢；此外，202X年我市债务等级虽降为X色，但对照X市政府要求我市202X年底债务风险再降一个等次的工作目标，今年化债任务依然艰巨。上述问题，大家一定要引起高度重视，拿出务实举措，切实加以解决。

二、突出重点、狠抓关键，持续推进市管企业运行和债务管理工作提质增效

今年，为推进国有企业持续健康发展，市委市政府专题研究出台了《X实施意见》，明确加快国有经济布局和结构调整，强化投融资方式转变和债务风险防范，着力构建以管资本为主的国有资产管理体制，推动国有资本做大做强做优。大家要认真研究《实施意见》，找准薄弱环节和主攻方向，细化工作重点和推进举措，切实提高工作质效。

一要在做强主业中提高价值创造能力。市管企业是国有属性的市场主体，既要执行市委、市政府的决策部署，也要在市场竞争中提高经营效益，实现国有资产的保值增值。各市管企业要以资产资源资本为纽带，不断做强主业、做优专业，着力提高资本回报水平、劳动产出效率和价值创造能力，实现质量更高、效益更好、结构更优的发展。X集团要加大土地一级市场开发力度，通过市场化运作，增加经营收入；积极承接市政工程，不断扩大经营范围，提升经营水平；主攻供水及其工程等板块，培育发展新的增长点。X集团要聚焦交通建设、运输业、衍生业等三大主业，提高重大交通基础设施建设参与度；承接重大交通设施周边和市政府指定地块的土地一级整理开发，拓宽集团公司经营范围。X要做好存量债务化解资金的筹集、调拨和还本付息，盘活各类经营性资产，拓宽业务渠道。X集团要代表市政府履行好出资人和持股人职责，优化对所投资企业管理，打造集融资、担保、资产运营等为一体的国有资产运营管理平台。X、X、X等也要结合园区实际，找准定位，扬长补短、提质增效，加快市场化转型步伐，切实提高运营质态。

二要在制度完善中提高合规管理水平。去年，省国资委在部分省属企业开展了合规管理试点工作，着力构建具有一流标准和国企特色的合规管理体系，旨在提升国企依法经营管理水平和风险防范能力。大家要主动学习借鉴，结合自身实际，完善企业管理制度体系，增强合规管理意识，推动企业制度化、科学化、规范化运行。要推行预算管理。凡事预则立、不预则废。各市管企业要围绕总体预算目标，编制好四项预算，推动有限的资金聚力增效。一是以现金流管理为核心，维护资金链安全为目标，编制资金平衡预算；二是以突出结构调整、优化产业布局为目标，编制营业收入预算；三是以压降非生产性费用支出为目标，编制管理费用预算；四是以合理安排人工成本为目标，编制工资总额预算。同时，要强化预算执行和监管，真正用预算把企业运行各项工作的条条框框立起来。要严格过程管控。加快建立现代企业制度和法人治理结构，严格资产管理、投资审核和风险控制，切实提高市管企业资产质量和发展能力。投资上要缜密评审，建立法务审计和尽职调查制度，科学论证各类风险以及效益产出，防止产生新的“出血点”；业务上要严密规范，聚焦主业搞投资、上项目，不得轻易涉足自身不熟悉、缺少收益预期的领域；资金上要精密操作，在保证流动性的前提下，通盘考虑资金兑付、应急周转、还本付息等因素，严防资金沉淀造成成本上升。要健全监管体系。推动国资办实体化运行，进一步厘清出资人权责清单，依法授权放权，进一步提高国有资本配置和运营效率，激发发展活力。对园区国有企业实行委托属地管理，请各开发园区切实履行好监管职责。要加强国资管理信息化建设，推行清单管理，强化法务管理，推动国资监管从“管企业为主”向“管资本为主”转变，从“管企业生产经营”向“管资本保值增值”转变。要健全国有资本审计监督体系，构建审计部门、国资监管部门和国企内审“三审”机制，加强审计问题整改和审计成果运用，切实保障国有资产资金安全。

三要在债务管理中提高风险防控成效。债务问题是悬在头顶的达摩克利斯之剑，政府债务一旦出现问题，将会引发政府信用透支和风险转移，造成重大经济、社会、政治影响。从我市情况看，隐性债务率偏高、结构性矛盾突出、低效性资金使用等问题，在园区和市管企业层面都不同程度地存在。大家要引起高度重视，坚持系统性思维、结构性治理，构建规范的举债融资机制，健全债务管理机制，实现资产负债率、债务增长率、融资成本率“三个降低”，确保全市化债降等目标如期实现。融资上要控总量、优结构。推动园区建设、国企发展，适度负债是需要的，但盲目举债是危险的。要进一步严格债务限额管理制度，合理设定资产负债率上限，确保债务风险始终可控、在控。要加大直接融资力度，通过企业债、公司债、中期票据等融资工具，优化债务结构。要多渠道筹集资金，分类处置到期债务，实行“削峰式”管理，平滑偿债高峰，减轻还本付息压力。支出上要严管控、降成本。当前和今后一个时期，财政“紧平衡”、资金“紧压缩”将是常态。因此，大家要牢固树立过“紧日子”思想，全力压降非必须、非紧要、非刚性支出，把有效的资金用在关键处、花在刀刃上。对必须要实施的民生项目、重点工程，要规范项目方案设计、概算审核和标准控制，与财务决算、资产交付管理挂钩，最大限度压降项目成本。化债上要紧在前、控风险。减色降等是今年债务化解工作的底线，关系着城市地位、政策上争、投资环境等方方面面。各开发园区、市管企业作为债务化解工作的责任主体，要将债务化解工作摆在重要位置，主要领导要亲自过问，组建专门工作班子，加快推进落实。要按照202X年隐性债务化解计划，进一步细化分解，明确化债来源，特别是对拟挂牌土地资产要细化到明细地块，确保序时、争取提前偿还债务。同时，要正确处理债务化解与防范风险的关系，抓好应急“资金池”入池工作，保持适度的偿债准备金，做到“手中有粮、心中不慌”，确保不发生区域性系统性风险。